青山高中预算外资金管理制度

篇2：泰州实验中学资金使用制度

　　州泰实验中学资金使用制度

　　1、现金的使用范围仅限于：

　　1、个人劳务报酬；2、根据有关规定颁发给个人的各种奖金和福利；3、在职人员的差旅费；4、结算 起点1000元以下的零星开支；5、中华人民银行规定的需要支付现金的其他支出。

　　2、发生的现金收入必须当日缴存财政专户，不得“坐支”，不得“白条”抵充库存现金。

　　3、库存现金最高限额根据学校规模分别为：规模较大学校1500元；规模中等学校1000元；规模较 小学校500元。凡超过规定限额的现金一律送缴银行。

　　4、学校只能在市财政局指定银行开设“单位零余额账户”。有基建工程项目的学校经市教育局、 市财政局同意后可开设基本建设专用账户。学校党、团、工会等组织独立建账，可开设党、团、工会 等专用账户。

　　5、全面推行公务卡结算，对单位零星办公物品的采购、会务、个人差旅费等各项费用的报销一律 由公务卡转帐结算。学校在办理银行结算业务时，一律按国库集中支付的要求，通过财政直接支付进 行转账支付业务。30万元以上需提供书面材料，经财政业务主管部门审批后，报国库支付中心方可支 出，并遵守银行的各项结算制度，按月与银行对账，及时编制银行余额调节表，保证账款相符、账账 相符。学校要及时与市财政部门核对预算外资金、往来资金的缴、拨、存情况。

篇3：青山高中预算外资金管理制度

　　山青高中预算外资金管理制度

　　一．预算外资金是指教育事业单位为履行或代行政府职能，依据国家法律、法规和具有法律效力的规章而收取的未纳入国家预算管理的各种财政性资金。

　　二．单位取得的所有预算外资金，不是部门和单位的自有资金，其所有权归政府，管理权属财政，必须纳入财政专户，实行“收支两条线”管理。收入必须及时、足额解缴本单位财政专户分户，不得截留、转移、拖欠、坐收坐支。解缴财政分户时要填写清楚专用缴款书，缴款书上的收入项目及代码须经财政部门核实。收入要合法，不得乱收费。

　　三．单位要根据各自职责，事业发展计划和工作任务，编制包括预算内外的综合预算收支计划，根据收入确定支出、根据支出按排用款计划、坚持“量入为出、收支平衡、分类管理、专款专用、预算内外统一调度、合理匹配、综合平衡”的原则。努力提高资金的整体使用效益。

　　四．单位的预算外资金不得随意外借或未经主管部门、财政国资部门批准列作“对外投资”。债权债务必须及时清理、不得长期挂帐，防止国有资产流失。